I discendenti di ciascun defunto hanno diritto a una porzione legittima che in linea di principio non pu\u00f2 essere loro revocata. In questo testo vi spiegheremo cosa significa questo per il vostro testamento e quali soluzioni alternative ci sono.<\/p>\n\n\n\n
Il diritto di famiglia e successorio svizzero si basa sul presupposto che tra genitori e figli sussista un legame familiare pi\u00f9 stretto. Questa catena pu\u00f2 essere continuata quanto si vuole su nonni, bisnonni, nipoti, pronipoti, ecc. \u2013 si parla di antenati o discendenti in linea retta. \u00c8 quindi ovvio che i discendenti, in quanto parenti viventi pi\u00f9 prossimi (1\u00b0 grado di parentela<\/a>), partecipano anche a un’eredit\u00e0.<\/p>\n\n Sulla base di questo presupposto, i discendenti non hanno solo una quota ereditaria legale<\/a>, a meno che il testatore non decida diversamente. Beneficiano anche di un diritto alla successione particolarmente protetto<\/strong>, la cosiddetta porzione legittima<\/a>. Questa pu\u00f2 essere sottratta loro solo in casi eccezionali a determinate condizioni.<\/p>\n\n Dalla revisione del diritto successorio, entrata in vigore all’inizio del 2023, la porzione legittima dei discendenti ammonta alla met\u00e0 della quota ereditaria<\/strong>. I testatori possono sfruttare il margine di manovra – chi deve ereditare quanto dall’eredit\u00e0 – redigendo una disposizione testamentaria, cio\u00e8 un testamento<\/a> (disposizione testamentaria) o un contratto successorio<\/a> con disposizioni sulla distribuzione dell’eredit\u00e0. Mediante essi si pu\u00f2 facilmente stabilire che gli eredi legittimi ricevono pi\u00f9 o meno della loro quota ereditaria legale. Solo la porzione legittima non pu\u00f2 essere ridotta o sottratta – per le eccezioni si veda di seguito.<\/p>\n\n La quota ereditaria legale non pu\u00f2 essere quantificata in generale perch\u00e9 dipende dal numero dei coeredi<\/a>. Inoltre, la porzione legittima non comprende alcun diritto su elementi patrimoniali<\/strong>. Essa si riferisce sempre a una quota del valore totale dell’eredit\u00e0<\/strong> al momento della morte del defunto. Come regola generale si pu\u00f2 dire: pi\u00f9 sono i coeredi, minore \u00e8 la quota ereditaria legale e quindi anche la porzione legittima.<\/strong><\/p>\n\n La testatrice Antonia \u00e8 vedova e possiede un patrimonio di CHF 1 Mio. I suoi unici eredi sono la figlia Bianca e il figlio Claudio. Senza una disposizione a causa morte, ciascuno dei due figli eredita CHF 500’000.<\/em><\/p>\n\n Le quote obbligatorie ammontano a CHF 500\u2018000 * \u00bd<\/em> = 250\u2018000 ciascuna. La quota disponibile ammonta quindi a CHF 500\u2018000.<\/em><\/p>\n\n Consideriamo ora un’altra variante in cui il figlio Claudio \u00e8 premorto e al suo posto subentrano i suoi figli Daniela ed Ernesto, nipoti di Antonia:<\/p>\n\n In questa costellazione, Bianca riceve CHF 500\u2018000, Daniela ed Ernesto ricevono ciascuno la met\u00e0 della quota ereditaria di Claudio, ossia CHF 250\u2018000 ciascuno. Le quote obbligatorie ammontano a CHF 250\u2018000 per Bianca e a CHF 125\u2018000 ciascuno per Daniela ed Ernesto.<\/em><\/em><\/p>\n\n Cosa succede se le porzioni legittime vengono ingiustificatamente diminuite o sottratte? In un primo momento: niente<\/a>.<\/p>\n\n La violazione della porzione legittima deve infatti essere fatta valere dagli eredi che sono stati lesi nella loro porzione legittima con la cosidetta azione di riduzione<\/a>. Questo \u00e8 possibile solo dopo l’apertura della devoluzione dell’eredit\u00e0<\/a>. L’azione di riduzione ereditaria \u00e8 un’azione di diritto successorio finalizzata all’aumentare o alla ricostituzione delle porzioni legittime<\/a>. A tal fine vengono proporzionalmente ridotti i favoritismi degli eredi e legatari che ricevono \u00abtroppo\u00bb. La violazione di una porzione legittima pu\u00f2 verificarsi non solo attraverso una disposizione a causa di morte, ma anche attraverso liberalit\u00e0 tra vivi come donazioni<\/a>, acconti della quota ereditaria<\/a>, compensazioni<\/a> o importi di riscatto. Anche questi possono essere contestati<\/a> con l’azione di riduzione.<\/p>\n\n Tuttavia, vi sono anche casi in cui i singoli eredi non ricevono alcuna porzione legittima e non possono contestare questa situazione con un’azione di riduzione. Vi presentiamo brevemente i casi pi\u00f9 importanti. Si tratta della rinuncia d’eredit\u00e0, del contratto di fine ereditaria cos\u00ec come della diseredazione e dell’indegnit\u00e0 a succedere<\/a>.<\/p>\n\n Una possibilit\u00e0 per liberarsi della restrizione della libert\u00e0 di disporre<\/a> dovuta alla porzione legittima \u00e8 quella di stipulare un contratto di rinuncia d’eredit\u00e0<\/a> (chiamato anche \u00abcontratto successorio negativo<\/a>\u00bb). In questo il testatore e gli eredi concordano la rinuncia all’intero diritto ereditario o a una parte di esso. Il contratto di rinuncia ereditaria \u00e8 soggetto a particolari requisiti formali<\/a>. Secondo questi, deve essere autenticato pubblicamente<\/a> alla presenza delle parti contraenti e di due testimoni. In quanto atto giuridico multilaterale, un contratto successorio, una volta concluso, \u00e8 vincolante per tutte le parti e pu\u00f2, in linea di principio, essere annullato o modificato solo con il consenso delle parti.<\/p>\n\n La forma base del contratto di rinuncia d’eredit\u00e0 \u00e8 gratuita. Ci\u00f2 significa che un erede protetto dalla porzione legittima rinuncia ai diritti alla successione, in particolare alla porzione legittima, senza controprestazione. La rinuncia d’eredit\u00e0 \u00e8 vincolante<\/a>, per cui il successivo sviluppo economico del patrimonio del defunto non ne influenza la validit\u00e0. Ci\u00f2 significa che la rinuncia rimane in vigore anche se vi sono pi\u00f9 beni nell’eredit\u00e0 di quanto previsto al momento della rinuncia all’eredit\u00e0.<\/p>\n\n Non \u00e8 solo possibile rinunciare all’intera porzione legittima, ma si pu\u00f2 anche solo rinunciare a una parte di essa<\/strong>. \u00c8 anche possibile subordinare la rinuncia all’eredit\u00e0 a condizioni<\/a>, come il fatto che una certa altra persona abbia invece<\/a> diritto alla quota ereditaria. Se nel contratto successorio vengono nominati altri eredi al posto dei rinuncianti, la rinuncia decade se essi non acquisiscono l’eredit\u00e0.<\/p>\n\n Un erede che ha validamente rinunciato alle sue pretese non viene considerato nella trasmissione dell’eredit\u00e0. La persona rinunciante viene trattata come se non vivesse al momento della trasmissione dell’eredit\u00e0. Salvo diversa disposizione del contratto di rinuncia d’eredit\u00e0, la rinuncia si applica anche ai discendenti della persona rinunciante. Ci\u00f2 significa che non subentrano al posto della persona rinunciante e non hanno diritti sull’eredit\u00e0.<\/p>\n\n Oltre alla rinuncia d’eredit\u00e0 a titolo gratuito, la legge prevede anche la variante del contratto di fine ereditaria<\/a> che \u00e8 a titolo oneroso. Nel caso del contratto di fine ereditaria la rinuncia \u00e8 legata a una controprestazione da parte del defunto<\/strong>. Tale controprestazione o compenso pu\u00f2 essere promesso o fornito durante la vita o alla morte.<\/p>\n\n La controprestazione non deve necessariamente corrispondere nella sua entit\u00e0 al valore a cui si rinuncia. Pu\u00f2 essere di minor valore, ma pu\u00f2 anche essere di maggior valore. Tuttavia, non pu\u00f2 essere infinitamente grande, perch\u00e9 all’eredit\u00e0 si aggiungono anche le liberalit\u00e0 tra vivi sotto forma di indennit\u00e0 o accordi di compensazione. Se essi violano le porzioni legittime degli altri eredi, sono soggetti all’azione di riduzione sopra descritta.<\/p>\n\n Un contratto di fine ereditaria \u00e8 una soluzione particolarmente consigliabile<\/a> se i discendenti hanno bisogno di una grande somma di denaro<\/strong>, ma una donazione<\/a> non \u00e8 considerata opportuna. Casi d’uso tipici sono il desiderio di indipendenza di un figlio adulto, l’acquisto di un appartamento o la costruzione di una casa.<\/p>\n\n La defunta Antonia conclude un valido contratto di fine ereditaria con suo figlio Claudio. In esso c’\u00e8 scritto che Claudio riceve immediatamente CHF 300’000 in contanti e rinuncia a tutti i suoi diritti alla successione, inclusa la sua porzione legittima.<\/em><\/p>\n\n In questo caso Claudio (e anche i suoi figli Daniela e Ernesto) non viene considerato erede e sua sorella Bianca riceve, alla morte di Antonia, l’intero lascito come unica erede. Se non cambia nulla nelle circostanze finanziarie, saranno ancora CHF 700’000. Claudio e i suoi figli non possono contestare una violazione della porzione legittima.<\/em><\/p>\n\n A determinate condizioni \u00e8 possibile per il testatore revocare unilateralmente la porzione legittima ai propri discendenti. Cos\u00ec la quota disponibile aumenta di quella parte dell’eredit\u00e0 che \u00e8 stata revocata agli eredi.<\/p>\n\n Ci\u00f2 va differenziato dalla rinuncia all’eredit\u00e0 in cui gli eredi protetti da legittima rinunciano di propria volont\u00e0 a una quota ereditaria alla quale avrebbero diritto. La rinuncia viene in genere scelta se nella successione ci sono pi\u00f9 debiti che beni, cio\u00e8 se il defunto \u00e8 sovraindebitato<\/a>.<\/p>\n\nUn esempio<\/strong> per illustrare<\/h3>\n\n
Rinuncia consensuale alla porzione legittima<\/h2>\n\n
Contratto di rinuncia d’eredit\u00e0 a titolo gratuito<\/h3>\n\n
Contratto di fine ereditaria a titolo oneroso<\/h3>\n\n
Riprendiamo l’esempio sopra:<\/h3>\n\n
Revoca unilaterale della porzione legittima<\/h2>\n\n
Diseredazione<\/h2>\n\n